2013年年度報(bào)告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時(shí)刊載于上海證券交易所網(wǎng)站等中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站上的年度報(bào)告全文。
1.2 公司簡介
二、 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和股東變化
2.1 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
2.2 前10名股東持股情況表
單位：股
2.3 以方框圖描述公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系
三、 管理層討論與分析
1、 董事會關(guān)于公司報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營情況的討論與分析
報(bào)告期內(nèi)，針對上年公司經(jīng)營出現(xiàn)巨額虧損的嚴(yán)峻形勢，公司董事會、經(jīng)營管理層以實(shí)現(xiàn)盈利為年度總目標(biāo)，分產(chǎn)業(yè)、把重點(diǎn)，認(rèn)真分析原因、查找存在問題。在繼續(xù)堅(jiān)持“強(qiáng)種子、穩(wěn)食品、調(diào)棉花、提管理”的發(fā)展戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，對經(jīng)營管理工作中存在的突出問題、關(guān)鍵領(lǐng)域和環(huán)節(jié)尤其是上年度虧損嚴(yán)重的產(chǎn)業(yè)、企業(yè)認(rèn)真分析研討，有針對性的制定和實(shí)施了切實(shí)可行和有效的措施、辦法，針對不同的產(chǎn)業(yè)積極實(shí)施合并、資產(chǎn)處置、增資、激勵等多種手段，努力改善各產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和管理環(huán)境及水平，以全面實(shí)施和強(qiáng)力推進(jìn)內(nèi)部控制規(guī)范為(博客,微博)重點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)和提升細(xì)化公司整體管理的實(shí)效、質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，確保了報(bào)告期內(nèi)扭虧為盈。報(bào)告期內(nèi)公司實(shí)現(xiàn)銷售收入187,481.18萬元、比上年減少9,962.50萬元，實(shí)現(xiàn)利潤總額15,295.48萬元、較上年增加17,375.19萬元。歸屬于于上市公司股東凈利潤1,733.74萬元，實(shí)現(xiàn)了扭虧增盈的總體目標(biāo)。
種子產(chǎn)業(yè)，報(bào)告期內(nèi)，針對全國種子積壓嚴(yán)重供大于求的現(xiàn)狀，公司適度壓縮生產(chǎn)面積，同時(shí)，加大了自有品種的推廣面積和維權(quán)力度，擴(kuò)大了“吉祥一號”的審定區(qū)域，購買了“東方紅一號”新品種。通過積極實(shí)施拓市場、抓經(jīng)營，提高綜合運(yùn)營能力，種子產(chǎn)業(yè)較上年經(jīng)營狀況有了一定改善。種子產(chǎn)業(yè)銷售收入達(dá)到108,278.47萬元，較上年增加8,826.66萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤8,133萬元，較上年增加991.20萬元。其中敦煌種業(yè)(600354,股吧)先鋒良種有限公司實(shí)現(xiàn)銷售收入68,612.28萬元，較上年增加71,16.52萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤20,564.39萬元，較上年增加2,083.92萬元。
棉花產(chǎn)業(yè)，報(bào)告期內(nèi)，面對區(qū)域內(nèi)植棉面積減少，收購主體多，競爭激烈，收購風(fēng)險(xiǎn)大，尤其是國內(nèi)紡織行業(yè)持續(xù)不景氣，國儲棉拋售的巨大沖擊，以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，遏制虧損為目標(biāo)，按照動產(chǎn)權(quán)、強(qiáng)重組，果斷扼制虧損的經(jīng)營管理思路，適度調(diào)減籽棉收購量，謹(jǐn)慎開展棉花購銷業(yè)務(wù)，積極推進(jìn)部分棉花企業(yè)的合并整合，擴(kuò)大棉花代儲業(yè)務(wù)，處置和開發(fā)盤活部分棉花企業(yè)閑置資產(chǎn)。報(bào)告期內(nèi)棉花產(chǎn)業(yè)整體經(jīng)營情況較上年有了很大改善，雖然未實(shí)現(xiàn)盈利，但較上年減虧4,623萬元。
食品產(chǎn)業(yè)，報(bào)告期內(nèi)，為了不斷提升、優(yōu)化經(jīng)營管理體制，改善經(jīng)營環(huán)境，激發(fā)管理的責(zé)任性、積極性，積極實(shí)施轉(zhuǎn)方式、提效益，在創(chuàng)新上求發(fā)展的經(jīng)營管理策略；對果蔬制品公司適時(shí)進(jìn)行了股權(quán)激勵，增強(qiáng)了內(nèi)部動力，經(jīng)營效果有了顯著提高，實(shí)現(xiàn)利潤較上年增長98.52%；對百佳食品公司調(diào)整管理層隊(duì)伍，推動開發(fā)適宜的新產(chǎn)品，擴(kuò)大市場占有份額；番茄醬公司調(diào)整生產(chǎn)，緊緊抓住產(chǎn)品價(jià)格上漲的機(jī)遇有效消化庫存，經(jīng)營業(yè)績較上大幅度提升。對近兩年虧損嚴(yán)重的油脂公司，以減虧、扭虧為重點(diǎn)，增加注冊資本，增強(qiáng)經(jīng)營實(shí)力，改造部分加工流程，大幅度降低了生產(chǎn)成本，提高了得率；新投建小包裝食用油生產(chǎn)線，提高產(chǎn)品附加值，降低了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，在具體經(jīng)營上準(zhǔn)確把握價(jià)格適時(shí)進(jìn)行銷售，年內(nèi)經(jīng)營狀況有了根本好轉(zhuǎn)，報(bào)告期內(nèi)油脂公司較上年減虧5,934萬元，效果顯著。
1.1. 主營業(yè)務(wù)分析
1.1.1 利潤表及現(xiàn)金流量表相關(guān)科目變動分析表
單位：元 幣種:人民幣
1.1. 2、 收入
(1) 驅(qū)動業(yè)務(wù)收入變化的因素分析
種子產(chǎn)業(yè),報(bào)告期內(nèi)收入增加主要是子公司敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司銷售收入增長較快，敦煌種業(yè)酒泉市種子公司、玉米原種場等分公司銷售品種毛利上升，使種子產(chǎn)業(yè)毛利整體提高。
棉花產(chǎn)業(yè),報(bào)告期內(nèi)收入減少的主要原因是為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，公司減少了籽棉收購量和皮棉調(diào)銷數(shù)量。毛利增長的主要原因是公司加工的皮棉全部入儲，實(shí)現(xiàn)了順價(jià)銷售，棉籽等副產(chǎn)品銷售價(jià)格較好，銷售進(jìn)度較快，成本下降幅度大于收入下降幅度。
食品加工產(chǎn)業(yè),報(bào)告期內(nèi)收入下降、毛利上升主要是子公司番茄制品公司主要產(chǎn)品番茄醬價(jià)格上升，毛利上升幅度較大；子公司敦煌種業(yè)油脂公司的食用油價(jià)格持續(xù)低迷，棉粕、棉殼產(chǎn)品年末銷售價(jià)格上升，銷售成本不再倒掛，毛利有所上升。
(2) 主要銷售客戶的情況
公司前五名銷售客戶的營業(yè)收入總額合計(jì)309,439,598.50元，占全部營業(yè)收入的16.51%
1.1 .3、 成本
(1) 成本分析表
單位:元
(2) 主要供應(yīng)商情況
公司前五名供應(yīng)商采購金額總額合計(jì)98,112,366.39元，占全部采購金額的6.48%.
1.1.4、 費(fèi)用
1.1.5、 研發(fā)支出
(1) 研發(fā)支出情況表
單位：萬元
?。?）、 情況說明
公司研發(fā)以玉米新品種研發(fā)為主要目標(biāo)，針對西北、黃淮海、東北區(qū)域玉米市場開展玉米新品種研發(fā)的各項(xiàng)試驗(yàn)?，F(xiàn)在河南鄭州、吉林梨樹、海南三亞、甘肅酒泉設(shè)立玉米新品種試驗(yàn)站，新品種試驗(yàn)示范每年在酒泉、河南、吉林、海南同時(shí)展開。研發(fā)手段以自主研發(fā)為主，結(jié)合委托育種、合作開發(fā)、購買知識產(chǎn)權(quán)等方式，研發(fā)適合東華北春玉米區(qū)、黃淮海夏玉米區(qū)和西北灌溉玉米區(qū)的玉米新品種，為公司長期持續(xù)發(fā)展提供支撐。
1.1.6、 現(xiàn)金流
1.2 行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)經(jīng)營情況分析
1.2. 1、 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品情況
單位:元 幣種:人民幣
1.3 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析
1.3.1、 資產(chǎn)負(fù)債情況分析表
單位:元
貨幣資金：較上期減少310,813,842.92元，主要系本期歸還銀行借款及應(yīng)付債券所致；
應(yīng)收票據(jù)：較上期增加18,826,136.00元，主要系子公司敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司期末收 到的票據(jù)較上期末增加所致；
應(yīng)收賬款：較上期增加166,148,340.86元，主要系本期敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司等子公司銷售增加所致；
其他應(yīng)收款：較上期減少30,710,700.99元，一是因本期處置了子公司河南新科導(dǎo)致其他應(yīng)收款減少，二是因本期分子公司收回款項(xiàng)增加及子公司酒泉市吉奧番茄制品有限公司債權(quán)債務(wù)對抵所致；
應(yīng)付賬款：較上期減少117,086,920.13元，主要系本期分子公司收購量減少，導(dǎo)致期末尚未支付的制種款較上期減少所致；
預(yù)收款項(xiàng)：較上期減少90,973,101.50元，主要系子公司敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司預(yù)收款項(xiàng)減少所致；
1.4 核心競爭力分析
1.4.1、品種優(yōu)勢：公司擁有目前已在市場推廣和后續(xù)即將不斷進(jìn)入市場的先玉系列優(yōu)勢品種，同時(shí)公司的“吉祥一號”玉米雜交種在年底前通過了河北、山西省專業(yè)委員會審定，陜西省、唐山地區(qū)審定。今后在新審定區(qū)域有望能夠快速推廣；公司新購買的“東方紅1號”、合作研發(fā)的“敦玉328”及子公司選育審定的“飛天358”玉米品種在一定區(qū)域也具有良好的表現(xiàn)。
1.4.2、生產(chǎn)加工規(guī)模優(yōu)勢：截止目前公司控股子公司敦種先鋒已建成8條全自動化的玉米種子加工生產(chǎn)線， 2012年公司在武威、酒泉各建成了1條全自動化玉米種子加工生產(chǎn)線，加之原有加工中心產(chǎn)能，能夠確保滿足公司自有玉米品種的加工銷售。
1.4.3、制種基地地緣優(yōu)勢：武威、酒泉、張掖作為我國玉米雜交制種的黃金地帶，截至目前公司在酒泉、武威、張掖均有分子公司，專門從事玉米種子繁殖生產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過多年的持續(xù)業(yè)務(wù)開展，已形成15萬畝左右穩(wěn)定的玉米制種基地。
`1.5 投資狀況分析
1.5. 1、 對外股權(quán)投資總體分析
(1) 持有非上市金融企業(yè)股權(quán)情況
1.5.2、 非金融類公司委托理財(cái)及衍生品投資的情況
(1) 委托理財(cái)情況
本年度公司無委托理財(cái)事項(xiàng)。
(2) 委托貸款情況
本年度公司無委托貸款事項(xiàng)。
1.5.3、 募集資金使用情況
(1) 募集資金總體使用情況
單位:萬元 幣種:人民幣
(2) 募集資金承諾項(xiàng)目使用情況
單位:萬元 幣種:人民幣
注：1、番茄深加工項(xiàng)目：2011年12月20日公司五屆三次臨時(shí)董事會審議通過擬將投資13,000萬元募集資金建設(shè)的“番茄深加工項(xiàng)目”資金變更7680萬元，其中2680萬元用于購買武威農(nóng)業(yè)科學(xué)研究院擁有的玉米雜交種“吉祥1號”生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)，5000萬元用于在武威設(shè)立全資子公司并建設(shè)年加工能力3.2萬噸的自動化玉米種子生產(chǎn)線。2012年3月1日五屆董事會第四次臨時(shí)會議審議通過繼續(xù)變更“番茄深加工項(xiàng)目”募集資金5000萬元用于武威設(shè)立子公司，武威子公司注冊資本10,000萬元。
2、脫水蔬菜深加工生產(chǎn)線項(xiàng)目：2012年3月1日五屆董事會第四次臨時(shí)會議審議通過變更“脫水蔬菜生產(chǎn)線項(xiàng)目”資金5000萬元用于玉米種子烘干生產(chǎn)線項(xiàng)目建設(shè)”，使該項(xiàng)目募集資金投資由原來的4,900 萬元增加到9,900 萬元。
(3) 募集資金變更項(xiàng)目情況
單位:萬元 幣種:人民幣
(4) 其他
閑置募集資金使用情況：2011年4月13日公司四屆十次董事會審議通過，4000萬元閑置募集資金用于補(bǔ)充流動資金，使用期限6個(gè)月，已于2011年10月24日歸還至募集資金專用賬戶；經(jīng)2011年10月25日公司五屆董事會第一次臨時(shí)會議、2011年11月11日公司第二次臨時(shí)股東大會審議通過，1.6億閑置募集資金補(bǔ)充流動資金，使用期限6個(gè)月，已于2012年5月11日歸還至募集資金專用賬戶。2013年8月22日公司五屆六次董事會審議通過，8000萬元閑置募集資金用于補(bǔ)充流動資金，使用期限不超過12個(gè)月。
1.5.4、 主要子公司、參股公司分析
單位：萬元 幣種：人民幣
1.5. 5、 非募集資金項(xiàng)目情況
報(bào)告期內(nèi)，公司無非募集資金投資項(xiàng)目。
2 、 董事會關(guān)于公司未來發(fā)展的討論與分析
2.1 行業(yè)競爭格局和發(fā)展趨勢
2.1. 1、有利因素和競爭格局
種子作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的重中之重，歷來受到國家的高度重視，國家對種子產(chǎn)業(yè)具有較強(qiáng)的傾斜性，尤其是近年來由于國家對種子產(chǎn)業(yè)的極大扶持，種子產(chǎn)業(yè)得到了快速發(fā)展。2013年國家頒布修訂的《中華人民共和國植物新品種保護(hù)條例》以及《關(guān)于深化種業(yè)體制改革提高創(chuàng)新能力的意見》等，進(jìn)一步為種子產(chǎn)業(yè)的發(fā)展創(chuàng)新提供了保證和新的機(jī)遇。隨著國家提倡的育繁推一體化、商業(yè)化育種、鼓勵種子企業(yè)收購兼并重組、做強(qiáng)做大以及即將實(shí)施的品種審定綠色通道和關(guān)于加強(qiáng)種子市場監(jiān)管，保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)，打擊套牌侵權(quán)、制假售假等違法行為，確保種子產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展等政策措施的相繼強(qiáng)力實(shí)施，必將為具有一定市場占有份額和競爭力、擁有較強(qiáng)人才、品種、技術(shù)、基地和加工能力的大型種業(yè)創(chuàng)造了一個(gè)升華發(fā)展的機(jī)遇。但全國玉米雜交種積壓嚴(yán)重，公司同樣也面臨著消化庫存的巨大壓力，但隨著種子產(chǎn)業(yè)政策的深度實(shí)施、產(chǎn)業(yè)規(guī)范化程度的進(jìn)一步提高和經(jīng)營環(huán)境的改善，加之公司目前已擁有的品種、基地、加工和不斷培育壯大的營銷網(wǎng)絡(luò)和體系，通過充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，積極調(diào)整經(jīng)營思路和對策，以自有品種經(jīng)營為重點(diǎn)，以強(qiáng)化提升營銷為突破口，通過自身的不懈努力，種子產(chǎn)業(yè)必將為公司的穩(wěn)定健康和快速發(fā)展起到支柱性作用。
2.1.2、不利因素
（1）棉花產(chǎn)業(yè)2014年在國家收儲棉政策調(diào)整的前提下，經(jīng)營政策尚不明朗，整體經(jīng)營環(huán)境仍然十分嚴(yán)峻，公司棉花產(chǎn)業(yè)經(jīng)營壓力和風(fēng)險(xiǎn)依然很大。
?。?）食品產(chǎn)業(yè)，尤其是公司油脂產(chǎn)業(yè)仍然面臨價(jià)格低迷，國家周期性宏觀調(diào)控的壓力，遏制虧損、實(shí)現(xiàn)盈利的壓力巨大。
2.2、 公司發(fā)展戰(zhàn)略
公司將繼續(xù)堅(jiān)持以集中精力做大做強(qiáng)種子產(chǎn)業(yè)，總體實(shí)施“強(qiáng)種子、穩(wěn)食品、調(diào)棉花、提管理”的發(fā)展戰(zhàn)略。在具體工作中繼續(xù)堅(jiān)持資源整合，合資合作，開拓發(fā)展的路子，繼續(xù)堅(jiān)持注重新項(xiàng)目、考察儲備新項(xiàng)目、發(fā)展新項(xiàng)目的方向，以激活現(xiàn)有企業(yè)活力、大力挖掘現(xiàn)有企業(yè)潛能、提高現(xiàn)有企業(yè)發(fā)展能力為重點(diǎn)，以探索建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享的靈活機(jī)制、充分調(diào)動各企業(yè)管理層和廣大員工積極性為抓手，以持續(xù)提高市場把控和運(yùn)營能力為指導(dǎo)工作的出發(fā)點(diǎn)，在管理工作中全面推進(jìn)和實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范工作，切實(shí)提高整體規(guī)范化管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識和能力，確保年度經(jīng)營計(jì)劃如期完成。
2.3、經(jīng)營計(jì)劃
2014年經(jīng)營管理工作的基本思路是：以市場為導(dǎo)向，以營銷為抓手，以研發(fā)創(chuàng)新為引領(lǐng)，以人才隊(duì)伍建設(shè)為支撐，深入推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)各產(chǎn)業(yè)、各企業(yè)提質(zhì)增效，不斷提高公司經(jīng)營質(zhì)量，促進(jìn)公司業(yè)績持續(xù)增長。種子產(chǎn)業(yè)以抓市場營銷、提升營銷能力和消化庫存為重點(diǎn)，加快“吉祥一號”等新品種審（認(rèn)）定和新區(qū)域市場拓展工作，進(jìn)一步強(qiáng)化公司自有知識產(chǎn)權(quán)品種維權(quán)打假力度，改善經(jīng)營環(huán)境，提升經(jīng)營效果；棉花產(chǎn)業(yè)在繼續(xù)堅(jiān)持整合稼接，促進(jìn)經(jīng)營方式的調(diào)整與轉(zhuǎn)變的同時(shí)，年度內(nèi)核心是以規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、扭虧盈利為重點(diǎn)，把握好政策調(diào)控和市場行情，審慎開展籽棉收購和皮棉購銷業(yè)務(wù)，積極做好代儲、盤活資產(chǎn)等工作；食品產(chǎn)業(yè)繼續(xù)實(shí)行分類指導(dǎo)，以管理創(chuàng)新為動力，重點(diǎn)是抓好原料成本控制及產(chǎn)品創(chuàng)新提升附加值，把控風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)步提升盈利能力。特別是油脂產(chǎn)業(yè)，年度內(nèi)要以把控經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、有效規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)減虧增效為重點(diǎn)，把握好市場和政策調(diào)控的變化，適時(shí)、有效制定經(jīng)營對策，重點(diǎn)是通過強(qiáng)化營銷手段加快小包裝食用油市場營銷，促進(jìn)銷售，提升效益。2014年計(jì)劃實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤較上年有一定幅度的增長。
2.4、 可能面對的風(fēng)險(xiǎn)
2.4.1、可能存在風(fēng)險(xiǎn)
一是市場風(fēng)險(xiǎn)，種子產(chǎn)業(yè)，尤其是玉米雜交種供大于求的矛盾十分嚴(yán)峻，供需失衡、庫存壓力將是面臨最大市場風(fēng)險(xiǎn)，消化庫存已成為最大經(jīng)營壓力；棉花產(chǎn)業(yè)整體市場低迷，在國家對收儲政策即將進(jìn)行重大調(diào)整，但新的方式和政策尚未正式出臺的情況下，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)仍然很大；食品產(chǎn)業(yè)，尤其是油脂產(chǎn)業(yè)，政策和市場雙重壓力，將會對生產(chǎn)經(jīng)營帶來巨大考驗(yàn)，遏制虧損和實(shí)現(xiàn)盈利存在很大不確定性。
二是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)品經(jīng)營的季節(jié)性強(qiáng)、集中度高，特別是原料收購期對資金需求量大且集中，一旦收購資金不足，直接影響產(chǎn)品收購；同時(shí)還面臨產(chǎn)品積壓、庫存消化對公司現(xiàn)金流的影響，較高的資金成本不僅會提升財(cái)務(wù)成本，將直接影響公司盈利水平。
2.4.2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施
一是種子產(chǎn)業(yè)針對庫存壓力，適度調(diào)減生產(chǎn)計(jì)劃；通過加強(qiáng)生產(chǎn)管理，規(guī)避質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)；以強(qiáng)化和提升營銷能力、消化庫存為重點(diǎn)，切實(shí)抓好自有知識產(chǎn)權(quán)品種的營銷，以此增強(qiáng)種子產(chǎn)業(yè)整體盈利能力；棉花產(chǎn)業(yè)主要以扭虧盈利為目標(biāo)，審慎經(jīng)營，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；食品產(chǎn)業(yè)主要以穩(wěn)定規(guī)模、成本控制、技術(shù)創(chuàng)新和新管理創(chuàng)新為重點(diǎn)，努力提升效益。重點(diǎn)是切實(shí)抓好油脂產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范和把控，有效規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提升營銷手段，加快小包裝食用油銷售，力爭實(shí)現(xiàn)減虧增效。同時(shí)進(jìn)一步強(qiáng)化實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范工作，增強(qiáng)經(jīng)營管理工作的規(guī)范性、有效性，全面提升公司整體管理水平，有效防范和規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保公司經(jīng)營管理工作健康穩(wěn)定發(fā)展。
二是加強(qiáng)公司全面預(yù)算管理執(zhí)行力度，合理調(diào)配資金，加強(qiáng)銷售資金回籠力度，開源節(jié)流，充分利用上市公司融資平臺，廣開融資渠道籌措資金，確保現(xiàn)金流充足。
四、 董事會對會計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明
1 、 董事會、監(jiān)事會對會計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明
√ 不適用
2 、 董事會對會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)或核算方法變更的原因和影響的分析說明
√ 不適用
3、 董事會對重要前期差錯(cuò)更正的原因及影響的分析說明
√ 不適用
五、 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案
1、 現(xiàn)金分紅政策的制定、執(zhí)行或調(diào)整情況
為完善和健全公司科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅決策和監(jiān)督機(jī)制，積極回報(bào)投資者，根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》（證監(jiān)發(fā)[2012]37號）、甘肅證監(jiān)局《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)要求的通知》（甘證監(jiān)函字[2012]136號） 等相關(guān)文件的要求，公司2012年對《公司章程》利潤分配相關(guān)條款作了修訂，擬定了公司現(xiàn)金分紅政策。
根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第3號--上市公司現(xiàn)金分紅》和甘肅證監(jiān)局《關(guān)于上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)問題的通知》(甘證監(jiān)發(fā)字201448號)文件精神以及《上海證券交易所現(xiàn)金分紅指引》等相關(guān)文件規(guī)定,并結(jié)合公司的實(shí)際情況,公司擬進(jìn)一步修訂完善《公司章程》利潤分配相關(guān)條款，同時(shí)公司董事會擬制定《未來三年(2014-2016年)股東回報(bào)規(guī)劃》。更好的完善和健全公司科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅決策和監(jiān)督機(jī)制,積極回報(bào)股東,引導(dǎo)股東樹立長期投資和理性投資理念。
詳細(xì)內(nèi)容請參見上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）《公司章程》修訂稿及公司《未來三年(2014-2016年)股東回報(bào)規(guī)劃》
2、 報(bào)告期內(nèi)盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現(xiàn)金紅利分配預(yù)案的，公司應(yīng)當(dāng)詳細(xì)披露原因以及未分配利潤的用途和使用計(jì)劃
√ 不適用
3、 公司近三年（含報(bào)告期）的利潤分配方案或預(yù)案、資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案或預(yù)案
單位：元 幣種：人民幣
六、 涉及財(cái)務(wù)報(bào)告的相關(guān)事項(xiàng)
1、瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。
2、報(bào)告期內(nèi)，公司無會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)和核算方法的變更。
3、報(bào)告期內(nèi)，公司無會計(jì)差錯(cuò)更正。
4、與上年度財(cái)務(wù)報(bào)告相比，對財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)作出具體說明。
4.1、主要會計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的異常情況
單位：元 幣種：人民幣
4.2、主要會計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的異常情況說明
?、儇泿刨Y金：較上期減少310,813,842.92元，主要系本期歸還銀行借款及
股票簡稱
敦煌種業(yè)
股票代碼
600354
股票上市交易所
上海證券交易所
聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會秘書
證券事務(wù)代表
姓名
張紹平
楊潔
電話
0937-2663908
0937-2663908
傳真
0937-2663908
0937-2663908
電子信箱
2013年(末)
2012年(末)
本年(末)比上年(末)增減（%）
2011年(末)
總資產(chǎn)
4,104,677,568.99
4,543,480,517.90
-9.66
4,025,509,663.48
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
998,812,708.70
983,429,726.13
1.56
1,111,726,492.81
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
205,683,274.67
491,635,385.75
-58.16
-195,420,235.39
營業(yè)收入
1,874,811,756.60
1,974,436,811.57
-5.05
1,816,778,206.96
歸屬于上市公司股東的凈利潤
17,337,411.97
-129,096,766.68
不適用
15,657,669.48
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤
-4,023,219.23
-136,931,992.64
不適用
13,391,076.08
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）
1.75
-12.33
不適用
1.464
基本每股收益（元／股）
0.039
-0.288
不適用
0.035
稀釋每股收益（元／股）
0.039
-0.288
不適用
0.035
截止報(bào)告期末股東總數(shù)
75,862
年度報(bào)告披露日前第5個(gè)交易日末股東總數(shù)
75,182
前十名股東持股情況
股東名稱
股東性質(zhì)
持股比例(%)
持股總數(shù)
報(bào)告期內(nèi)增減
持有有限售條件股份數(shù)量
質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量
酒泉地區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)（控股集團(tuán)）有限責(zé)任公司
國有法人
15.22
68,170,168
0
敦煌市供銷合作社聯(lián)合社
境內(nèi)非國有法人
6.60
29,568,876
0
金塔縣供銷合作聯(lián)社
境內(nèi)非國有法人
2.47
11,053,495
-4,535,881
11,000,000
酒泉市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所
其他
1.31
5,851,494
0
興業(yè)國際信托有限公司－恒盈1期證券投資集合資金信托計(jì)劃
其他
0.48
2,160,911
2,160,911
胡志斌
其他
0.41
1,852,100
1,852,100
華潤深國投信托有限公司－潤金50號集合資金信托計(jì)劃
其他
0.40
1,800,000
1,800,000
岳小五
其他
0.34
1,529,724
340,824
婁秀娥
其他
0.29
1,318,200
1,318,200
高向紅
其他
0.28
1,262,240
979,500
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱
持有無限售條件股份的數(shù)量
股份種類及數(shù)量
酒泉地區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)（控股集團(tuán)）有限責(zé)任公司
68,170,168
人民幣普通股 68,170,168
敦煌市供銷合作社聯(lián)合社
29,568,876
人民幣普通股 29,568,876
酒泉市農(nóng)業(yè)科學(xué)研究所
5,851,494
人民幣普通股 5,851,494
興業(yè)國際信托有限公司－恒盈1期證券投資集合資金信托計(jì)劃
2,160,911
人民幣普通股 2,160,911
胡志斌
1,852,100
人民幣普通股 1,852,100
華潤深國投信托有限公司－潤金50號集合資金信托計(jì)劃
1,800,000
人民幣普通股 1,800,000
岳小五
1,529,724
人民幣普通股 1,529,724
婁秀娥
1,318,200
人民幣普通股 1,318,200
高向紅
1,262,240
人民幣普通股 1,262,240
瓜州縣供銷合作社聯(lián)合社
1,179,757
人民幣普通股 1,179,757
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明
上述股東中酒泉地區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)（控股集團(tuán)）有限責(zé)任公司與其他發(fā)起法人股股東、社會公眾股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人；除此之外，本公司未知上述流通股股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。
科目
本期數(shù)
上年同期數(shù)
變動比例（%）
營業(yè)收入
1,874,811,756.60
1,974,436,811.57
-5.05%
營業(yè)成本
1,235,704,496.52
1,481,493,605.18
-16.59%
銷售費(fèi)用
213,595,352.04
205,213,543.06
4.08%
管理費(fèi)用
166,502,178.62
159,034,276.47
4.70%
財(cái)務(wù)費(fèi)用
82,406,712.98
94,926,241.32
-13.19%
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
205,683,274.67
491,635,385.75
-58.16%
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-57,350,262.14
-165,282,023.45
不適用
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-453,646,855.45
233,043,625.63
不適用
研發(fā)支出
1,733.51
2933.51
-40.91%
分產(chǎn)品情況
分產(chǎn)品
成本構(gòu)成項(xiàng)目
本期金額
本期占總成本比例(%)
上年同期金額
上年同期占總成本比例(%)
本期金額較上年同期變動比例(%)
種子
主營業(yè)務(wù)成本
548,915,010.57
44.96
520,508,210.80
35.38
5.46
棉花
主營業(yè)務(wù)成本
194,756,395.28
15.95
367,520,403.10
24.98
-47.01
食品加工
主營業(yè)務(wù)成本
475,825,264.86
38.97
580,896,968.14
39.49
-18.09
其他
主營業(yè)務(wù)成本
1,438,317.31
0.12
2,161,493.51
0.15
-33.46
合 計(jì)
1,220,934,988.02
100
1,471,087,075.55
100
-17.00
項(xiàng)目
本年度
上年同期
增減變動比例
銷售費(fèi)用
213,595,352.04
205,213,543.06
4.08%
管理費(fèi)用
166,502,178.62
159,034,276.47
4.70%
財(cái)務(wù)費(fèi)用
82,406,712.98
94,926,241.32
-13.19%
本期費(fèi)用化研發(fā)支出
933.51
本期資本化研發(fā)支出
800
研發(fā)支出合計(jì)
1,733.51
研發(fā)支出總額占凈資產(chǎn)比例（%）
1.74
研發(fā)支出總額占營業(yè)收入比例（%）
0.92
項(xiàng)目
本年度發(fā)生額
上期發(fā)生額
增減變動比例
變動原因
經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額
205,683,274.67
491,635,385.75
-58.16%
主要系營業(yè)收入減少和應(yīng)收賬款增加所致
投資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額
-57,350,262.14
-165,282,023.45
不適用
不適用
籌資活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額用
-453,646,855.45
233,043,625.63
不適用
主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
分產(chǎn)品
營業(yè)收入
營業(yè)成本
毛利率（％）
營業(yè)收入比上年增減(%)
營業(yè)成本比上年增減(%)
毛利率比上年增減（%）
種子
1,082,784,780.02
548,915,010.57
49.31
8.88
5.46
增加1.64個(gè)百分點(diǎn)
棉花
215,322,354.34
194,756,395.28
9.55
-41.54
-47.01
增加9.34個(gè)百分點(diǎn)
食品加工
550,344,643.52
475,825,264.86
13.54
-6.57
-18.09
增加12.16個(gè)百分點(diǎn)
其他
3,521,524.22
1,438,317.31
59.16
-47.22
-33.46
減少8.45個(gè)百分點(diǎn)
合計(jì)
1,851,973,302.10
1,220,934,988.02
34.07
-5.44
-17.00
增加9.19個(gè)百分點(diǎn)
項(xiàng)目名稱
本期期末數(shù)
本期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）
上期期末數(shù)
上期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）
本期期末金額較上期期末變動比例（%）
貨幣資金
1,273,922,392.54
31.04
1,584,736,235.46
34.88
-19.61
應(yīng)收票據(jù)
23,576,136.00
0.57
4,750,000.00
0.10
396.34
應(yīng)收賬款
453,240,574.75
11.04
287,092,233.89
6.32
57.87
其他應(yīng)收款
52,152,919.93
1.27
82,863,620.92
1.82
-37.06
應(yīng)付賬款
236,801,012.36
5.77
353,887,932.49
7.79
-33.09
預(yù)收款項(xiàng)
36,721,983.66
0.89
127,695,085.16
2.81
-71.24
所持對象名稱
最初投資金額（元）
持有數(shù)量
?。ü桑?/p>
占該公司股權(quán)比例（%）
期末賬面價(jià)值（元）
報(bào)告期損益（元）
報(bào)告期所有者權(quán)益變動（元）
會計(jì)核算科目
股份來源
東海證券
50,000,000
50,000,000
2.99
50,000,000
0
0
長期股權(quán)投資
受讓
合計(jì)
50,000,000
50,000,000
/
50,000,000
0
0
/
/
募集年份
募集方式
募集資金總額
本年度已使用募集資金總額
已累計(jì)使用募集資金總額
尚未使用募集資金總額
尚未使用募集資金用途及去向
2011
非公開發(fā)行
40,997.95
3,882.71
30,582.12
10,415.83
補(bǔ)充流動資金8000萬元，其余存放于募資金專戶
合計(jì)
/
40,997.95
3,882.71
30,582.12
10,415.83
/
承諾項(xiàng)目名稱
是否變更項(xiàng)目
募集資金擬投入金額
募集資金本年度投入金額
募集資金實(shí)際累計(jì)投入金額
是否符合計(jì)劃進(jìn)度
項(xiàng)目進(jìn)度
預(yù)計(jì)收益
產(chǎn)生收益情況
是否符合預(yù)計(jì)收益
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度和收益說明
變更原因及募集資金變更程序說明
玉米種子烘干生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目
否
4,900.00
1,583.49
2,802.12
是
已建成
935.70
373.48
否
未達(dá)到預(yù)計(jì)效益，主要原因是一方面玉米雜交種市場供大于求，另一方面“吉祥一號”審定區(qū)域仍局限在河南及甘肅，其他區(qū)域正在審定過程中，銷售局面尚未打開。
購買新疆瑪納斯油脂資產(chǎn)
否
5,100.00
0
5,100
是
已完成
不適用
不適用
否
新疆瑪納斯1,000噸/日棉籽生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目
否
5,000.00
2,299.22
5,000
是
已建成
2,449.82
334.75
否
未達(dá)到預(yù)計(jì)收益主要因本年度棉油銷售價(jià)格持續(xù)低位徘徊所致。
番茄深加工項(xiàng)目
是
13,000.00
0
0
否
項(xiàng)目
變更
2,191.79
項(xiàng)目
變更
否
注：1
脫水蔬菜深加工生產(chǎn)線項(xiàng)目
是
13,000.00
0
0
否
項(xiàng)目
變更
3,744.13
項(xiàng)目
變更
否
注：2
合計(jì)
/
41,000
3,882.71
12,902.12
/
/
/
/
/
/
變更后的項(xiàng)目名稱
對應(yīng)的原承諾項(xiàng)目
變更項(xiàng)目擬投入金額
本年度投入金額
累計(jì)實(shí)際投入金額
是否符合計(jì)劃進(jìn)度
變更項(xiàng)目的預(yù)計(jì)收益
產(chǎn)生收益情況
項(xiàng)目進(jìn)度
是否符合預(yù)計(jì)收益
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度和收益說明
武威設(shè)立全資子公司并建設(shè)年加工能力3.2萬噸的自動化玉米種子生產(chǎn)線
番茄深加工項(xiàng)目
10,000
0
10,000.00
是
不適用
14.76
已建成
不適用
不適用
購買“吉祥一號”生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)
番茄深加工項(xiàng)目
2,680
0
2,680
是
不適用
不適用
已完成
不適用
不適用
酒泉建設(shè)3.2萬噸自動化玉米種子生產(chǎn)線
脫水蔬菜深加工生產(chǎn)線項(xiàng)目
5,000
0
5,000
是
不適用
388.24
已建成
不適用
不適用
合計(jì)
/
17,680
0
17,680
/
-
/
/
/
/
公司名稱
業(yè)務(wù)性質(zhì)
主要產(chǎn)品或服務(wù)
注冊資本
資產(chǎn)規(guī)模
凈利潤
河南敦煌種業(yè)新科種子有限公司
種子銷售
農(nóng)作物種子研究、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售
3,000.00
已轉(zhuǎn)讓
已轉(zhuǎn)讓
河北敦煌種業(yè)有限公司
種子銷售
不再分類的包裝種子、農(nóng)業(yè)機(jī)械、儀器儀表、農(nóng)副產(chǎn)品的批發(fā)零售
1,000.00
994.96
-68.37
武漢敦煌種業(yè)有限公司
種子銷售
農(nóng)作物種子選育、繁殖銷售、農(nóng)產(chǎn)品(000061,股吧)收購、加工、批發(fā)
3,000.00
14,837.89
118.39
甘肅敦煌種業(yè)油脂有限公司
油料加工
棉籽及其他油料的收購加工及其產(chǎn)品棉蛋白、棉粕等產(chǎn)品銷售
21,900.00
54,813.14
-1,250.44
甘肅省敦煌種業(yè)果蔬制品有限公司
果蔬制品加工
果蔬制品的加工和銷售
3,350.00
6,471.89
333.69
甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司
番茄加工
番茄醬、果蔬的生產(chǎn)、銷售及出口業(yè)務(wù)；原料收購
2,516.00
6,008.43
469.01
甘肅省敦煌種業(yè)包裝有限公司
包裝產(chǎn)品
包裝產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售
800.00
488.11
-154.12
酒泉佰易投資有限公司
投資管理與咨訊
投資管理與咨訊業(yè)務(wù)
3,000.00
2,263.05
-93.33
敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司
玉米種子
玉米種子的生產(chǎn)、加工、銷售、研發(fā)及提供與此相關(guān)的服務(wù)
6,246.96
153,004.88
20,564.39
酒泉敦煌種業(yè)百佳食品有限公司
果蔬加工
生產(chǎn)加工脫水果蔬、可食用植物及其種子在內(nèi)的各種調(diào)味品、食品和食品配料以及相關(guān)產(chǎn)品的國內(nèi)收購、加工、銷售和國際貿(mào)易進(jìn)、出口業(yè)務(wù)
3,000.00
13,094.37
-493.28
酒泉敦煌種業(yè)農(nóng)產(chǎn)品倉儲有限公司
倉庫租賃
場地、倉庫及倉儲設(shè)備租賃；蔬菜、果品、農(nóng)副產(chǎn)品（不含原糧）的儲存、收購、銷售
3,000.00
2,605.33
-23.72
張掖市敦煌種業(yè)有限公司
種子生產(chǎn)銷售
糧食、瓜果、蔬菜、花卉、牧草、甜菜、油料、棉花等中子的引進(jìn)、培育、繁殖、生產(chǎn)、加工銷售
2,000.00
8,294.25
-200.61
武威敦煌種業(yè)有限公司
種子生產(chǎn)銷售
糧食、瓜類、蔬菜及油料作物種子的生產(chǎn)和銷售
10,000.00
15,861.29
14.76
分紅年度
每10股送紅股數(shù)（股）
每10股派息數(shù)(元)（含稅）
每10股轉(zhuǎn)增數(shù)（股）
現(xiàn)金分紅的數(shù)額（含稅）
分紅年度合并報(bào)表中歸屬于上市公司股東的凈利潤
占合并報(bào)表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%)
2013年
0
0
0
0
17,337,411.97
不適用
2012年
0
0
0
0
-129,096,766.68
不適用
2011年
0
0
12
0
15,657,669.48
不適用
項(xiàng) 目
期末余額
期初余額
變動額
變動率(%)
貨幣資金
1,273,922,392.54
1,584,736,235.46
-310,813,842.92
-19.61
應(yīng)收票據(jù)
23,576,136.00
4,750,000.00
18,826,136.00
396.34
應(yīng)收賬款
453,240,574.75
287,092,233.89
166,148,340.86
57.87
其他應(yīng)收款
52,152,919.93
82,863,620.92
-30,710,700.99
-37.06
應(yīng)付賬款
236,801,012.36
353,887,932.49
-117,086,920.13
-33.09
預(yù)收款項(xiàng)
36,721,983.66
127,695,085.16
-90,973,101.50
-71.24
營業(yè)收入
1,874,811,756.60
1,974,436,811.57
-99,625,054.97
-5.05
營業(yè)成本
1,235,704,496.52
1,481,493,605.18
-245,789,108.66
-16.59
投資收益
4,773,781.58
-2,646,857.94
7,420,639.52
-280.36
營業(yè)外收入
27,926,791.33
19,797,172.01
8,129,619.32
41.06
營業(yè)外支出
11,550,625.22
17,784,604.84
-6,233,979.62
-35.05
