甘肅省敦煌種業(yè)股份有限公司2011年度報(bào)告摘要
§１重要提示
?。保?本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個(gè)別及連帶責(zé)任。
本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告全文，報(bào)告全文同時(shí)刊載于ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ。投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀年度報(bào)告全文。
?。保踩缬卸挛闯鱿聲?huì)，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列示其姓名
?。保彻灸甓蓉?cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)國(guó)富浩華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)并被出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
１．４公司負(fù)責(zé)人王大和、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人周秀華及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）李銘元聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。
§２公司基本情況
?。玻?基本情況簡(jiǎn)介
２．２聯(lián)系人和聯(lián)系方式
§３會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要
?。常?主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
?。常?主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
３．３非經(jīng)常性損益項(xiàng)目
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
§４股東持股情況和控制框圖
４．１ 前１０名股東、前１０名無(wú)限售條件股東持股情況表
單位：股
§５董事會(huì)報(bào)告
?。担?管理層討論與分析概要
報(bào)告期內(nèi)，按照年初董事會(huì)確定的年度工作重點(diǎn)和主要任務(wù)目標(biāo)，圍繞“穩(wěn)、調(diào)、擴(kuò)、強(qiáng)”經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和方針，一年來(lái)雖然做了大量的工作和努力，但由于受外部市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化影響和自身管理中存在一些控制弱化等問(wèn)題，２０１１年度整體經(jīng)營(yíng)情況和實(shí)際效果與董事會(huì)年初確定的目標(biāo)任務(wù)差距很大，沒(méi)有完成年初董事會(huì)確定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，且同上年相比出現(xiàn)了較大幅度的下滑。報(bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)銷售收入１８．０９億元，較上年增長(zhǎng)１４．５１％；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額１．７２億元，較上年下降３９．１６％；歸屬母公司股東凈利潤(rùn)１，５６５．７７萬(wàn)元，較上年下降８０．５９％，經(jīng)營(yíng)結(jié)果很不理想?？偟脕?lái)看優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)仍沒(méi)能得到充分的發(fā)揮，優(yōu)勢(shì)行業(yè)集中度不高、規(guī)模化、競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力不強(qiáng)；弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)的弱勢(shì)沒(méi)能得以有效控制和規(guī)避，仍對(duì)公司穩(wěn)定、快速發(fā)展和持續(xù)、健康經(jīng)營(yíng)構(gòu)成不利影響，多元化經(jīng)營(yíng)的壓力和風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)明顯。
種子產(chǎn)業(yè)方面：報(bào)告期內(nèi)，公司通過(guò)調(diào)整內(nèi)部品種結(jié)構(gòu)、區(qū)域市場(chǎng)分布和適度擴(kuò)大制種規(guī)模，公司共落實(shí)各類農(nóng)作物制種面積３２．７８萬(wàn)畝，報(bào)告期種子產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入１２．１１億元，較上年增加１４．６１％，毛利率比上年下降４．３５％；種子產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)１６，０５２．６１萬(wàn)元，較上年增加３，８５０．１８萬(wàn)元。
報(bào)告期內(nèi)，敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司下屬敦種先鋒寧夏分公司二、三期建設(shè)和酒泉工廠的第五期建設(shè)順利完工投產(chǎn)，生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，２０１１年敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司玉米制種面積擴(kuò)大，較上年增加３．６３萬(wàn)畝。
棉花產(chǎn)業(yè)方面：由于２０１０年下半年棉花價(jià)格持續(xù)上漲，造成公司２０１０～２０１１經(jīng)營(yíng)年度籽棉收購(gòu)價(jià)格較高，隨后皮棉及相關(guān)副產(chǎn)品即形成過(guò)山車式的劇烈波動(dòng)，價(jià)格持續(xù)下滑，難以形成順價(jià)銷售，雖然努力探索和積極實(shí)施電子撮合、期貨、現(xiàn)貨相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)模式，但行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)環(huán)境持續(xù)低迷和惡化等不利因素對(duì)公司棉花產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)制約和影響很大，棉花產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)難以可控且不確定性愈來(lái)愈大。報(bào)告期共計(jì)收購(gòu)加工籽棉３４，４７２噸，采購(gòu)經(jīng)營(yíng)皮棉２，７６８噸，棉花業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入４．０２億元，較上年增加１２．６６％，但毛利率比上年下降８．８４％；棉花產(chǎn)業(yè)虧損２，５５９．８５萬(wàn)元，凈利潤(rùn)較上年減少２，５１７．９７萬(wàn)元。
食品產(chǎn)業(yè)方面：報(bào)告期內(nèi)食品產(chǎn)業(yè)，雖然認(rèn)真落實(shí)了抓管理、降成本、拓市場(chǎng)為重點(diǎn)的各項(xiàng)工作，但由于受市場(chǎng)大環(huán)境的影響，整體經(jīng)營(yíng)效果不佳。尤其是油脂產(chǎn)業(yè)，２０１１年度，雖然完成了新疆瑪納斯油脂生產(chǎn)線技改募集資金建設(shè)項(xiàng)目，使其生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，但由于受限于國(guó)家食用油限價(jià)政策，造成產(chǎn)品價(jià)格長(zhǎng)期倒掛，無(wú)法實(shí)現(xiàn)順價(jià)銷售，通過(guò)規(guī)模擴(kuò)張?zhí)岣呤袌?chǎng)占有率、通過(guò)規(guī)模擴(kuò)張實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益的戰(zhàn)略和目標(biāo)沒(méi)能如期實(shí)現(xiàn)，加之管理中存在諸多問(wèn)題，導(dǎo)致規(guī)模擴(kuò)張后當(dāng)年出現(xiàn)巨大虧損。報(bào)告期食品產(chǎn)業(yè)總體實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入１．８９億元，較上年增加１５．６５％；但毛利率較上年下降１５．９５％；虧損－７，５１５．１３萬(wàn)元，凈利潤(rùn)較上年減少７，９７５．１８萬(wàn)元。其中棉蛋白油脂公司虧損７，１９６．１５萬(wàn)元，凈利潤(rùn)較上年減少７，３００．６３萬(wàn)元。
總的來(lái)看報(bào)告期內(nèi)公司種子、棉花和食品加工３大主業(yè)，種子產(chǎn)業(yè)（不包括敦種先鋒）當(dāng)年經(jīng)營(yíng)效果較上年有了較大改善，業(yè)績(jī)上升明顯；棉花、食品加工產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效果較上年都有較大幅度的下滑；公司２０１１年度整體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)出現(xiàn)較大幅度的下滑，一方面客觀的講不論是棉花還是食品加工產(chǎn)業(yè)主要是市場(chǎng)環(huán)境不利、產(chǎn)品價(jià)格持續(xù)低迷造成產(chǎn)品銷售虧損，行業(yè)盈利能力下降，僅棉蛋白油脂公司報(bào)告期內(nèi)虧損達(dá)到７，１９６．１５萬(wàn)元；另一方面的原因：一是由于在具體經(jīng)營(yíng)管理工作中存在制度化、程序化管理不細(xì)、控制不到位、運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)把控不嚴(yán)、防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)，導(dǎo)致在報(bào)告期內(nèi)個(gè)別公司出現(xiàn)越權(quán)行權(quán)、違規(guī)操作、僅憑主觀判斷、在沒(méi)有足夠風(fēng)險(xiǎn)防范措施和準(zhǔn)確的市場(chǎng)研判能力的情況下從事風(fēng)險(xiǎn)很大的業(yè)務(wù)，如棉花業(yè)務(wù)的電子撮合，油脂業(yè)務(wù)的期貨等，造成當(dāng)年出現(xiàn)巨大虧損，報(bào)告期棉花、油脂期貨、電子撮合等業(yè)務(wù)形成虧損４，９８４．６０萬(wàn)元；二是由于敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司２０１０年度生產(chǎn)的個(gè)別小品種，２０１１年度由于部分區(qū)域適應(yīng)性不良，造成種植農(nóng)戶減產(chǎn)，截止２０１１年１２月末補(bǔ)償農(nóng)戶減產(chǎn)損失３，１３９．６萬(wàn)元，對(duì)敦種先鋒當(dāng)期業(yè)績(jī)產(chǎn)生一定影響；三是受物價(jià)上漲，人工成本上升因素等影響，各個(gè)行業(yè)都出現(xiàn)營(yíng)業(yè)成本攀升，毛利率有所下降，也影響公司２０１１年度利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)。
公司是否披露過(guò)盈利預(yù)測(cè)或經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：否
?。担仓鳡I(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況
單位：元 幣種：人民幣
５．３主要供應(yīng)商客戶情況
單位：元
?。担垂粳F(xiàn)金流量變動(dòng)情況
單位：元
?。担抵饕毓珊蛥⒐晒窘?jīng)營(yíng)情況及業(yè)績(jī)分析
單位：萬(wàn)元
利潤(rùn)影響超過(guò)１０％以上主要子公司： 單位：元
主要子公司利潤(rùn)貢獻(xiàn)變動(dòng)較大的原因
①敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司２０１１年凈利潤(rùn)為２５２，５７６，６７９．７４元，母公司來(lái)源于該公司的凈利潤(rùn)為１２８，８１４，１０６．６７元；２０１０年凈利潤(rùn)為３１９，８２９，４４１．６９元，母公司來(lái)源于該公司的凈利潤(rùn)為１６３，１１３，０１５．２６元；主要系敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司２０１０ 年度生產(chǎn)的個(gè)別小品種，２０１１ 年度由于部分區(qū)域適應(yīng)性不良，造成種植農(nóng)戶減產(chǎn)，截止２０１１ 年１２ 月底補(bǔ)償農(nóng)戶減產(chǎn)損失３，１３９．６ 萬(wàn)元，對(duì)敦種先鋒業(yè)績(jī)產(chǎn)生一定影響。
?、诰迫鼗头N業(yè)棉蛋白油脂有限公司２０１１年凈利潤(rùn)為－７１，９６１，５３７．２７元，母公司來(lái)源于該公司的凈利潤(rùn)為－７１，１６２，７６４．２１元；２０１０年凈利潤(rùn)為１，０４４，７９０．２８元，母公司來(lái)源于該公司的凈利潤(rùn)為１，０４４，７９０．２８元；主要系全國(guó)油脂產(chǎn)品價(jià)格持續(xù)下滑，造成公司油脂產(chǎn)品成本倒掛，出現(xiàn)較大幅度虧損，加之棉油期貨累計(jì)投資凈收益－３，６１２．７２ 萬(wàn)元加劇了虧損幅度。
③甘肅省敦煌種業(yè)西域番茄制品有限公司２０１１年凈利潤(rùn)為－８，２７０，０３６．２６元，母公司來(lái)源于該公司的凈利潤(rùn)為－４，６０１，７６８．９８元；２０１０年凈利潤(rùn)為－２，５６０，７６８．０２元，母公司來(lái)源于該公司的凈利潤(rùn)為－１，４２４，９１０．６６元；主要系歐美市場(chǎng)番茄醬銷售疲軟，國(guó)內(nèi)番茄醬生產(chǎn)企業(yè)積壓嚴(yán)重，銷售下滑，加之匯率變動(dòng)影響所致。
?。担吨饕獣?huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的變動(dòng)情況及變動(dòng)原因
主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的異常情況
單位：元
注：原因說(shuō)明
?、賾?yīng)收賬款：較上年增加９３，０９９，００８．６０元，主要系本公司之子公司敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司放寬信用政策，增加銷售所致；
②存貨：較上年增加４０７，０２４，５０２．４７元，主要系本期棉蛋白公司油脂產(chǎn)品增加及敦種先鋒種子收購(gòu)量增加，致使期末留存庫(kù)存商品增加所致；
?、酃潭ㄙY產(chǎn)：較上年增加１０８，４１４，０２１．０７元，主要系本期敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司寧夏分公司的在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致；
?、軣o(wú)形資產(chǎn)：較上年增加３４，２９７，８５７．６８元，主要系本公司本期購(gòu)入“吉祥一號(hào)”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)和支付酒泉市工業(yè)園區(qū)土地出讓金所致；
?、莨杀荆狠^上年增加１７，５８０，０００．００元，系本公司本期非公開(kāi)發(fā)行股票，股本增加；
?、拶Y本公積：較上年增加３９２，３９９，５２８．１０元，主要系本公司本期非公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行價(jià)２５．００元與每股面值１元差額轉(zhuǎn)入所致；
?、郀I(yíng)業(yè)收入：較上年增加２２７，４２１，７５０．７９元，一方面本期本公司孫公司新疆敦煌種業(yè)瑪納斯油脂有限公司本期正式投產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，其收入較上年大幅增加；另一方面主要系本期種子銷售價(jià)格較上期上升所致；
?、酄I(yíng)業(yè)成本：較上年增加２５１，４１８，６７３．９８元，一方面系上期的原料收購(gòu)價(jià)格較高，本期主要銷售上期結(jié)存的存貨，導(dǎo)致其銷售成本過(guò)高；另一方面系本期的銷量較上年增加所致；
?、徜N售費(fèi)用：較上年增加１４，４９７，６８４．０１元，主要系本期銷售收入上升，導(dǎo)致相關(guān)費(fèi)用上升所致；
?、庳?cái)務(wù)費(fèi)用：較上年增加１２，１１０，７２３．３２元，主要系本期借款利率上升導(dǎo)致財(cái)務(wù)費(fèi)用增加；
{11}資產(chǎn)減值損失：較上年減少１３，６４５，２７３．９７元，主要系本期計(jì)提的存貨及固定資產(chǎn)減值損失減少所致；
{12}投資收益：較上年減少６２，６４１，５２２．２９元，主要系本期棉花、棉油電子撮合及期貨業(yè)務(wù)形成巨額虧損所致；
{13}營(yíng)業(yè)外收入：較上年增加１６，６５６，２２４．８９元，主要系本期收到的收益性政府補(bǔ)助增加和本公司分公司甘肅省敦煌種業(yè)股份有限公司敦煌市棉花公司處置固定資產(chǎn)增加收益所致；
{14}營(yíng)業(yè)外支出：較上年增加２９，８１９，７８１．８０元，主要系本公司子公司敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司由于個(gè)別種子品種部分區(qū)域適應(yīng)性不良，造成農(nóng)戶減產(chǎn)，發(fā)生補(bǔ)償農(nóng)戶減產(chǎn)損失，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)外支出增加；
{15}所得稅：較上年減少９，２７１，５２７．３４元，主要系本期本公司子公司敦煌種業(yè)先鋒良種有限公司利潤(rùn)減少導(dǎo)致所得稅減少；
§６ 財(cái)務(wù)報(bào)告
?。叮?本報(bào)告期無(wú)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更
?。叮脖緢?bào)告期無(wú)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正
?。叮扯聲?huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明
監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所非標(biāo)意見(jiàn)的獨(dú)立意見(jiàn)
國(guó)富浩華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
